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    ST康美债券因兑付困难遭降级 股民、债民均可诉讼索赔

    2020/2/6 16:21:44      大众证券报      

    核心提示:除了面临投资者索赔,ST康美还将出现上市以来首度亏损。

    因15康美债(122354)无法如期偿付,曾曝出300亿元货币资金“不翼而飞”的ST康美(600518)的主体信用等级再遭下调。面对债券无法赎回,有律师提醒,ST康美存在信披违规被证监会处罚,符合条件的投资者可以通过诉讼追讨损失。

    资金紧张无法兑付被降级

    农历新年开始第一天,ST康美就发布公告称,因流动性紧张,公司未能如期偿付“15康美债”回售本金及利息,正在进一步完善差异化支付方案。受此影响,2月5日ST康美又公告称,公司主体信用等级再遭下调。

    资料显示,“15康美债”公司债券的回售数量为236.45万手,回售金额为24.92亿元(含利息),同时未回售部分的应付利息为189.12万元。

    ST康美称,通过资产处置等方式,公司已于2月3日筹集到11.3亿元,该项资金将用于“15康美债”公司债券回售本息兑付,公司将继续全力筹措资金,公司存在无法足额兑付的风险。

    据此公告,“15康美债”回售本息以及未回售部分的应付利息尚有约13.64亿元未偿付,这也是ST康美发行的债券首次违约。

    中诚信证评认为,ST康美“15康美债”未如期偿付及ST康美出现大额亏损将进一步影响ST康美再融资能力,若ST康美已发行的中期票据未获得债券持有人会议决议豁免违反约定,将被视为提前到期,ST康美流动性压力将进一步加大,亦将影响“18康美01”和“18康美04”的本息兑付。最终,中诚信证评决定将ST康美的主体信用等级由B下调至C,将“15康美债”的债项信用等级由B下调至C。

    消失的300亿元揭开造假黑幕

    2018年12月28日,康美药业正式被证监会立案调查,当时外界并不知道调查的具体原因。2019年4月29日,康美药业发布了一份关于前期会计差错更正的公告。公告显示,康美药业2017年营业收入、营业成本、费用及款项收付方面存在账实不符的情况。此消息一出,市场哗然。5月20日,康美药业发布停牌提示公告,并更名为ST康美。

    2019年8月16日,证监会公布了关于康美药业的调查结果,2016年1月1日至2018年6月30日,该公司分别虚增营业收入89.99亿元、100.32亿元、84.84亿元,营业利润分别虚增6.56亿元、12.51亿元、20.29亿元;2018年年报虚增的营业收入16.13亿元,虚增营业利润1.65亿元。

    此外,在2016年至2018年上半年期间,该公司还通过财务不记账、虚假记账,伪造、变造大额定期存单或银行对账单,配合营业收入造假伪造销售回款等方式,分别虚增货币资金225.49亿元、299.44亿元、361.88亿元。

    仅仅两年半的时间,ST康美虚增货币资金累计高达886.81亿元。对此,证监会对ST康美责令改正,给予警告,处以60万元的???,且对实控人及相关高管采取了10万至90万的???。

    ST康美面临股民、债民同时索赔

    值得注意是,虽然证监会正式处罚一直未下达,但是改判可能性不大。ST康美终将面临着股民、债民同时索赔的巨大压力。

    大众维权易栏目组律师认为,凡是在2017年4月20日至2018年12月28日期间买入并持有ST康美、15康美债的投资者,可以通过微信公众号“大众证券报”报名参与索赔。也就是说,在上述时间段除了买入康美药业股票投资者,买入15康美债的投资者也有希望通过诉讼弥补一部分损失。

    有投资者咨询大众维权易栏目:“如果15康美债无法足额兑付的话,我是不是能报名参与索赔?”栏目组律师认为:“这种情况不可以。因为我们证券索赔的是侵权类诉讼,侵犯的是股民的信息知情权。而债券违约不能兑付不属于侵权行为,而是合同违约?!?/p>

    除了面临投资者索赔,ST康美还将出现上市以来首度亏损。据ST康美财务部门初步测算,预计2019年年度亏损13.5亿元-16.5亿元;扣除非经常性损益后,亏损21亿元-24亿元。2018年度,ST康美净利润11.35亿元,扣非后净利润10.21亿元。

    记者 许立婷

    (编辑:newshoo)
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